記者今天從稅務(wù)總局獲悉,今年4月以來,稅務(wù)總局、公安部、海關(guān)總署、中國人民銀行四部門聯(lián)合部署打擊騙稅和虛開增值稅專用發(fā)票專項行動,保持對騙稅虛開嚴厲打擊的高壓態(tài)勢,開展專項整治。各地稅務(wù)部門持續(xù)曝光重大典型案件,堅決將不法企業(yè)驅(qū)逐于市場之外,營造良好稅收營商環(huán)境。

安徽:稅警情報交換常態(tài)化

今年以來,安徽省稅務(wù)、公安、人民銀行等部門密切協(xié)作,持續(xù)加大對虛開發(fā)票和騙取出口退稅行為的打擊力度。2018年前5個月,全省共立案檢查納稅人529戶,初步查實虛開209戶,認定對外虛開和接受虛開增值稅專用發(fā)票及其他抵扣憑證2.48萬份,涉及金額22.98億元、稅額3.72億元；公安機關(guān)立案偵查27戶、抓捕犯罪嫌疑人12名。

安徽省稅務(wù)部門與公安廳充分發(fā)揮公安機關(guān)派駐稅務(wù)機關(guān)聯(lián)絡(luò)機制作用,建立涉稅案件稅警情報交換平臺,實現(xiàn)稅警情報交換常態(tài)化、制度化、規(guī)范化,構(gòu)建打擊涉稅洗錢監(jiān)管協(xié)作政策框架；及時向省發(fā)改委等相關(guān)部門推送信息,對重大稅收違法案件當事人實施聯(lián)合懲戒。

2018年初,馬鞍山市稅務(wù)機關(guān)發(fā)現(xiàn)當涂縣江能化工貿(mào)易有限公司等4戶商貿(mào)企業(yè)疑點眾多。4戶企業(yè)2017年4月份成立后,在8個月內(nèi)取得、開具增值稅專用發(fā)票金額均近8億元,進項為混合芳烴、苯,銷項為汽油,但摸排發(fā)現(xiàn)4戶企業(yè)均不具備生產(chǎn)能力。稅務(wù)機關(guān)及時向公安機關(guān)移送線索。兩部門抽調(diào)10名骨干組成專案組,取得了證實虛開的關(guān)鍵證據(jù)。5月9日,公安機關(guān)一舉抓獲張某鵬等9名犯罪嫌疑人,初步確認上下游虛開金額數(shù)百億元,同時凍結(jié)涉案資金1.3億元。

四川:多部門情報信息共享

6月21日,四川省稅務(wù)局、省公安廳、成都海關(guān)和中國人民銀行成都分行首次聯(lián)合簽署打擊騙稅和虛開發(fā)票工作合作備忘錄。

按照合作備忘錄,四部門實現(xiàn)情報信息共享,案件、線索移交及反饋,案件辦理協(xié)作,開展聯(lián)合懲戒等合作事項。如情報信息共享方面,四部門將建立情報會商機制,省稅務(wù)局和省公安廳將成立警稅通情報信息平臺,建立數(shù)據(jù)傳遞、信息查詢等通道。

過去四川省“打騙打虛”工作多為稅務(wù)、公安、海關(guān)和人民銀行間的兩兩合作,合作形式也較為松散,現(xiàn)在四股力量擰成一股繩,工作效率將大幅提升。

據(jù)統(tǒng)計,2017年四川省四部門全年查辦虛開案件2586戶,移送公安機關(guān)414戶,摧毀虛開職業(yè)犯罪團伙18個,抓獲犯罪嫌疑人386人,挽回國家稅款損失17.61億元。

甘肅:稅警協(xié)作揭示真相

近日,甘肅武威稅警歷時四年多查辦的一起虛開案件塵埃落定。經(jīng)查實,恒達公司與下游受票企業(yè)德勝公司、天祝鑫宏和礦業(yè)公司,及德勝公司的下游企業(yè)張掖某公司4企業(yè)虛構(gòu)“原煤”生意,虛開和接受虛開增值稅專用發(fā)票480份,金額4750萬元,稅額802萬元。

因案情重大,武威市稅務(wù)部門立即啟動警稅協(xié)作機制,提請公安部門提前介入調(diào)查,成立警稅聯(lián)合專案組,迅速對恒達公司發(fā)票開具情況進行深入檢查。2013年12月,專案組趕赴案發(fā)地吉林,又奔赴北京等地的多家金融機構(gòu),最終查證了企業(yè)虛假注冊、虛開專票、編造虛假資金流的違法事實。

2015年5月,專案組對三家下游受票企業(yè)繼續(xù)進行調(diào)查。貌似嚴密的承兌匯票流轉(zhuǎn)支付方式,卻沒有掩蓋住資金回流的事實,專案組認真調(diào)查后揭穿了涉案企業(yè)編造虛假資金流的違法伎倆。

專案組對恒達公司和天祝鑫宏和礦業(yè)公司的交易情況也進行了調(diào)查核實,確認該兩公司之間也不存在真實的貨物交易,天祝鑫宏和礦業(yè)公司通過向恒達公司支付11%的手續(xù)費的方式取得虛開的專用發(fā)票,也存在資金回流問題。

經(jīng)過武威中院和甘肅省高級法院兩審,2017年11月20日,法院判決認定涉案企業(yè)和相關(guān)主要責任人犯虛開增值稅專用發(fā)票罪,判處恒達公司郭某有期徒刑15年、罰金50萬元；判處德盛商貿(mào)公司罰金200萬元,公司時任主要負責人張某和谷某,分別領(lǐng)刑6年；天祝鑫宏和礦業(yè)公司楊某和饒某分別被判處有期徒刑3年,緩期3年6個月,單位被判處罰金20萬元。稅務(wù)機關(guān)追回稅款1020萬元。張掖某公司涉嫌虛開發(fā)票犯罪行為已由當?shù)毓矙C關(guān)偵辦完結(jié),進入審判階段。

寧波:多稅種聯(lián)查跨區(qū)域整治

今年年初以來,寧波市稅務(wù)稽查部門聯(lián)合公安、海關(guān)、銀行等部門,重點開展打擊虛開增值稅專用發(fā)票專項行動。上半年,寧波市稅務(wù)稽查部門結(jié)合國家稅務(wù)總局下發(fā)案源,實現(xiàn)多稅種聯(lián)查、跨區(qū)域整治,并聯(lián)合公安、海關(guān)、銀行等部門對市內(nèi)涉嫌虛開企業(yè)進行聯(lián)動檢查,重點選取農(nóng)產(chǎn)品、機動車、廢舊物資等方面展開專項整治,推進全方位、立體化防范打擊。

統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示,今年前5個月,寧波市稅務(wù)稽查部門共查處發(fā)票違法案件571戶,涉及非法發(fā)票7633份,發(fā)票金額10.43億元,查補稅款1.12億元,加收滯納金、罰款共計7699.74萬元,沒收違法所得53.9萬元,有效規(guī)范了區(qū)域用票秩序。