職工養(yǎng)老保險(xiǎn)居民養(yǎng)老保險(xiǎn) 有什么不同？

不要誤讀此次居民養(yǎng)老金上調(diào)

國慶、中秋長假過后的第一天，北京市一則居民養(yǎng)老金今年二次上調(diào)的消息刷爆了網(wǎng)絡(luò)。目前，北京退休人員有幾百萬人，這么大范圍內(nèi)的政策普惠，當(dāng)然是一個(gè)振奮人心的好消息。但很多退休人員都感到很疑惑——這不對啊，每年的養(yǎng)老金不是這個(gè)調(diào)法??！再仔細(xì)看才發(fā)現(xiàn)，原來這則消息被有些人混淆了，這次要漲錢的養(yǎng)老金并非人們通常理解的企業(yè)退休人員的養(yǎng)老金，而是城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇。目前，全市企業(yè)退休人員有200多萬，而居民養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇享受人員則只有幾十萬，相差懸殊。由于對政策的不了解，很多人都誤讀了政策，因此有必要對兩種養(yǎng)老保險(xiǎn)制度進(jìn)行一個(gè)詳細(xì)的解讀。

參保范圍

兩種保險(xiǎn)有巨大差別

以“有無工作”為標(biāo)準(zhǔn)

雖然兩種制度都叫養(yǎng)老保險(xiǎn)，而且到了歲數(shù)都叫退休人員，領(lǐng)的待遇也都叫養(yǎng)老金，但它們之間有著巨大的差別。職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的全稱為城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)；居民養(yǎng)老保險(xiǎn)全稱則為城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)。職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的參保對象為“本市行政區(qū)域內(nèi)的企業(yè)和與之形成勞動(dòng)關(guān)系的城鎮(zhèn)職工，城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶和靈活就業(yè)人員”；居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的參保對象則為“具有本市戶籍，男年滿16周歲未滿60周歲、女年滿16周歲未滿55周歲(不含在校生)，未納入行政事業(yè)單位編制管理或不符合參加本市基本養(yǎng)老保險(xiǎn)條件的城鄉(xiāng)居民”。

政策原文聽上去不太好理解，用通俗一點(diǎn)的話來說，這兩種制度以有沒有工作為標(biāo)準(zhǔn)，不論有沒有北京戶口，凡是在北京有工作單位的，都算職工，參加職工養(yǎng)老保險(xiǎn)；而一部分具有北京戶口，卻沒有工作的人，不管是城鎮(zhèn)還是農(nóng)村，全都可以參加居民養(yǎng)老保險(xiǎn)。個(gè)體工商戶和靈活就業(yè)人員可以通過人才或職介部門參加職工養(yǎng)老保險(xiǎn)。

繳費(fèi)方式

一個(gè)按月自動(dòng)扣

一個(gè)按年自己存

兩種養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)方式也有極大不同。職工養(yǎng)老保險(xiǎn)由單位繳費(fèi)和個(gè)人繳費(fèi)兩部分組成：職工以本人上一年度月平均工資為繳費(fèi)工資基數(shù)，個(gè)人繳納8%；企業(yè)以全部城鎮(zhèn)職工繳費(fèi)工資基數(shù)之和作為企業(yè)繳費(fèi)工資基數(shù)，按照19%的比例繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。繳費(fèi)工資基數(shù)低于本市上一年度職工月平均工資60%的，以本市上一年度職工月平均工資的60%作為繳費(fèi)工資基數(shù)；超過本市上一年度職工月平均工資300%的部分，不計(jì)入繳費(fèi)工資基數(shù)，不作為計(jì)發(fā)基本養(yǎng)老金的基數(shù)。職工個(gè)人的繳費(fèi)每月會(huì)自動(dòng)在工資中扣除，所以個(gè)人無需辦理和操心。

而居民養(yǎng)老保險(xiǎn)就不同了，因?yàn)樗麄儧]有工資可扣，所以就要自己到經(jīng)辦機(jī)構(gòu)繳費(fèi)了。不過他們的繳費(fèi)要自由得多，可以自己選擇繳多少錢，最低繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為上一年度農(nóng)村居民人均純收入的9%；最高繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為上一年度城鎮(zhèn)居民人均可支配收入的30%。這個(gè)繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)每年人力社保局都會(huì)公布，而且不是按月繳費(fèi)，而是按年繳費(fèi)。繳費(fèi)不是隨時(shí)可辦理的，有一個(gè)時(shí)間段需要注意，一般是從每年的4月1日開始，截至12月10日。2017年參保繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)上限為9000元，下限為1000元。而且居民養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政還給予一定補(bǔ)貼，2017年的補(bǔ)貼有4檔，最低60元，最高150元。在辦理這個(gè)業(yè)務(wù)時(shí)，參保人員可持參保人戶口本、《居民身份證》和專用存折及其復(fù)印件，到戶口所在地街鎮(zhèn)(街道)社保所或村(居)委會(huì)填寫《北京市城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)參保繳費(fèi)協(xié)議書》，確定個(gè)人基本信息和繳費(fèi)信息。每年繳費(fèi)期內(nèi)通過銀行代扣方式收取參保人當(dāng)年保險(xiǎn)費(fèi)。所以居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的參保人員就需要多留個(gè)心，記著每年還有這樣一件事要做呢。如果害怕自己忘記存錢，不妨一次在賬戶里多存些錢，這樣就不怕“余額不足”不夠扣了。

待遇水平

職工養(yǎng)老金遠(yuǎn)遠(yuǎn)

高于居民養(yǎng)老金

從領(lǐng)取待遇的時(shí)間來看，職工養(yǎng)老保險(xiǎn)需要達(dá)到國家規(guī)定的退休條件并辦理相關(guān)手續(xù)，一般來說，男滿60周歲，女干部滿55周歲，女工人滿50周歲，還有一些特殊情況導(dǎo)致的提前退休。而且還必須累計(jì)繳費(fèi)年限滿15年。居民養(yǎng)老保險(xiǎn)領(lǐng)取待遇年齡從2015年開始統(tǒng)一為60歲，也需要累計(jì)繳費(fèi)年限滿15年。不過，由于居民養(yǎng)老保險(xiǎn)起步晚，很多人年紀(jì)很大了才開始參保，到60歲時(shí)也不可能繳費(fèi)滿15年了。所以政策也對這部分人做出了特殊的規(guī)定，其中包括不間斷繳費(fèi)也可認(rèn)定、延長繳費(fèi)時(shí)間、一次性補(bǔ)繳等等。

從待遇領(lǐng)取上來看，目前職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的水平要遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于居民養(yǎng)老保險(xiǎn)。2017年北京市職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的平均水平是3770元/月，居民養(yǎng)老保險(xiǎn)則要少得多，今年兩次上漲后的基礎(chǔ)養(yǎng)老金為610元/月，福利養(yǎng)老金為525元/月。不過，居民養(yǎng)老保險(xiǎn)還有一部分是個(gè)人賬戶養(yǎng)老金，但這部分錢也不多，所以整體上還是要比職工養(yǎng)老金的水平低。

因此，如果是北京戶籍又靈活就業(yè)的人員，可以在兩種保險(xiǎn)當(dāng)中選擇一種參保，當(dāng)然還是職工養(yǎng)老保險(xiǎn)更劃算些。因?yàn)楫吘箤泶鲆吆芏啵秉c(diǎn)就是前期繳費(fèi)也較高。

轉(zhuǎn)移接續(xù)

可互相轉(zhuǎn)移接續(xù)

但不可以同時(shí)領(lǐng)

人們也時(shí)常面對這樣的情況——這幾年在企業(yè)工作，參加了職工養(yǎng)老保險(xiǎn)；過了幾年因?yàn)槭I(yè)或者其他原因賦閑在家，沒有職工養(yǎng)老保險(xiǎn)了，又參加了居民養(yǎng)老保險(xiǎn)?；蛘咔闆r倒過來，前幾年在家無業(yè)參加了居民養(yǎng)老保險(xiǎn)，后來又參加工作，有了職工養(yǎng)老保險(xiǎn)。參加過兩種保險(xiǎn)的人，退休時(shí)怎么計(jì)算待遇呢？這也不用擔(dān)心，兩種制度可以互相轉(zhuǎn)移接續(xù)。

從北京的政策來看，分三種情況。第一種情況是本市戶籍的參保人符合城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇領(lǐng)取條件時(shí)，可以申請將居民養(yǎng)老保險(xiǎn)轉(zhuǎn)入職工養(yǎng)老保險(xiǎn)，按照城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)辦法計(jì)發(fā)待遇。居民養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶全部儲(chǔ)存額并入職工養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶。

第二種情況是本市戶籍參保人達(dá)到城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)法定退休年齡時(shí)，城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)不滿15年的，可以申請從職工養(yǎng)老保險(xiǎn)轉(zhuǎn)入居民養(yǎng)老保險(xiǎn)，繼續(xù)按城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)相關(guān)規(guī)定參保繳費(fèi)，等達(dá)到規(guī)定的領(lǐng)取條件時(shí)，再按照城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)辦法計(jì)發(fā)待遇。職工養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)年限合并計(jì)算為居民養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)年限，城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶全部儲(chǔ)存額并入城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶。

第三種情況是參加本市城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的外埠戶籍人員，需要先確定待遇領(lǐng)取地，并將城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系歸集到待遇領(lǐng)取地，再辦理銜接手續(xù)。外埠戶籍人員在本市參加職工養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)滿10年以上且具有永久性個(gè)人賬戶的，即可將職工養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇領(lǐng)取地確定為本市，可以申請將居民養(yǎng)老保險(xiǎn)轉(zhuǎn)入職工養(yǎng)老保險(xiǎn)，并按照城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)辦法計(jì)發(fā)待遇。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶全部儲(chǔ)存額并入職工養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶，但城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)年限不合并、也不折算為城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)年限。

政策還明確規(guī)定，參保人不得同時(shí)領(lǐng)取城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇。同時(shí)領(lǐng)取的，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系將被終止并解除，除政府補(bǔ)貼外的個(gè)人賬戶余額退還本人，已領(lǐng)取的城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金應(yīng)予以退還。

本報(bào)記者代麗麗